山东法制传媒网：近日，山东省聊城市公安局东昌府分局经过14个月的艰苦奋战，成功侦破“7·14”涉嫌虚开增值税发票特大案件，涉案金额40余亿元，抓获犯罪嫌疑人47名。

 

　　通过上千个银行账户流转资金

 

　　2020年4月，聊城市公安局东昌府分局在核查一批可疑账户时，发现其中2个银行账户与聊城4家公司的对公账户、近百个个人账户存在大量资金交易，疑点重重。同时，结合税务部门提供的相关情况，办案人员初步怀疑这4家企业涉嫌虚开增值税专用发票。2020年7月14日，东昌府分局立案侦查，组织专班民警开展侦破工作。

 

　　案件侦办初期，专案组紧紧围绕数据化实战工作思路，从资金、发票等信息入手，分析账户关系、资金来源和去向，寻找案件脉络。由于涉案企业通过上千个银行账户流转资金，对资金来源去向的追查困难重重，案件一时陷入僵局。

 

　　专案组及时调整办案思路，通过反追资金流，专案组终于查清了资金回流的详细过程。专案组侦查发现，涉案企业为逃避打击，有时会将资金通过涉案企业的对公账户转账至某销售棉花企业的对公账户，该企业再安排专人通过取存现金的方式帮助涉案企业进行资金回流。完成资金回流后，涉案企业会按照外地各企业打款的金额开具相应金额的增值税专用发票。

 

　　47名嫌疑人落网

 

　　为确保实现全链条打击，聊城市公安局采用“传统+科技”相结合的手段，逐渐厘清了该案人员框架结构、嫌疑人具体分工，摸清了涉案人员的工作地点。

 

　　2020年10月26日，专案组获取线索，该案中涉案金额最大的中间介绍人洪某将于第二天到达聊城。抓捕时机成熟，专家组决定对该犯罪团伙进行集中收网行动。10月27日，专案组兵分四路，对该团伙成员实施统一抓捕和指定性搜查，分别在福建福州、山东聊城等地将林某、洪某等11名犯罪嫌疑人抓获。专案组根据犯罪嫌疑人交代并结合现场查扣的相关物证资料和后期分析研判乘胜追击，又先后抓获中间介绍人和涉案企业相关人员蔡某、王某、马某等36人。

 

　　经查，自2016年以来，该犯罪团伙以经营少量真实业务为掩护，从纺织行业的源头产品开始，大肆虚购、虚开增值税专用发票。其中，仅虚开增值税专用发票价税合计金额就高达23亿余元。在虚开增值税专用发票时，该团伙形成一套系统的犯罪流程。

 

　　案件侦办期间，为搜集证据，专案组民警足迹遍布8省50个县市区，行程30余万公里。截至目前，该案已抓获犯罪嫌疑人47名，冻结涉案资金600余万元。（山东省聊城市公安局东昌府分局）